Индивидуальный пенсионный капитал: концепция, льготы, размер взносов

Индивидуальный пенсионный капитал

В связи с так называемой «заморозкой пенсионных накоплений», принятой Правительством с 2014 года, Центробанк и Минфин уже несколько лет разрабатывают замену накопительной пенсии — индивидуальный пенсионный капитал (ИПК). Еще одно рабочее название новой системы — гарантированный пенсионный продукт. Концепция ИПК предусматривает отчисление работником добровольных взносов из своей заработной платы на формирование своей будущей пенсии. Планируется, что ежемесячный взнос для формирования ИПК будет устанавливаться самим работником (ставка взносов предлагается в размере от 0% до 6% от зарплаты).

Еще в мае 2018 года на площадке международного экономического форума в Санкт-Петербурге ПМЭФ-2018 первый вице-премьер и министр финансов России Антон Силуанов объявил о том, что Правительство не планирует размораживать пенсионные накопления и возврата к обязательной накопительной системе не будет, при этом будет развиваться добровольная система:

«Речь идет о добровольном индивидуальном пенсионном капитале. Такой институт должен быть направлен на дополнительное увеличение пенсионного обеспечения с одной стороны, с другой стороны — это ресурс для развития»

— Антон Силуанов, глава Минфина и первый вице-премьер (24.05.2018, ПМЭФ)

Это фактически означает, что разморозка накопительной пенсии, формирование которой из взносов на обязательное пенсионное страхование было приостановлено в 2014 году, не произойдет. Внедрение ИПК полностью отменит обязательную накопительную систему, а также позволит привлечь в экономику дополнительные денежные средства, которые можно будет направить на реализацию долгосрочных инвестиционных проектов.

Индивидуальный пенсионный капитал — что это такое?

В действующем законодательстве установлено, что работодатель уплачивает за работников страховые взносы, которые направляются на их пенсионное, социальное и медицинское страхование. Ст. 425 Налогового кодекса РФ предусматривает ставку взносов на обязательное пенсионное страхование (ОПС) в размере 22% от заработной платы, из которых:

  • 6% составляют солидарный тариф (направляется на формирование фиксированной выплаты к пенсии, размер которой в 2019 году составляет 5334,19 рублей);
  • 16% — индивидуальный тариф, учитываемый ПФР на индивидуальном лицевом счете (СНИЛС) с учетом формируемых пенсионных прав:
    • целиком 16% только для формирования страховой пенсии работника;
    • в пропорции 10% на страховую и 6% на накопительную пенсию.

Что предусматривает система индивидуального пенсионного капитала?

Концепция ИПК в предварительном варианте предусматривает самостоятельный выбор работником процентной ставки от его заработной платы, которую он готов направить на формирование своих добровольных пенсионных накоплений. Если такой выбор он не сделает, то в первый год эта ставка будет установлена в размере 0%, после чего она будет ежегодно увеличиваться на 1 п.п. (то есть на следующий год будет 1%, еще через год — 2%, и так до достижения 6%).

В течение переходного периода (пока он предполагается двухлетним) гражданин сможет вообще отказаться от участия в программе, а также вернуть уже уплаченные взносы. Также предполагается, что в любой момент времени будет возможность приостановить уплату взносов на срок до 5 лет (при желании, это период можно постоянно продлевать) и изменять процентную ставку по своим взносам.

Нерешенные и спорные вопросы в концепции ИПК

Остались некоторые открытые вопросы, по которым министерства не пришли к единому мнению:

Система подключения граждан к проекту ИПК. До сих пор нет однозначного решения, по какому принципу будет происходить подключение россиян к системе: по автоподписке либо по письменному заявлению работника. Этот вопрос прямым образом влияет на количество участников программы.

Оптимальным для государства, конечно, являлся бы выбор варианта с автоподпиской, но у него есть ряд значительных минусов:

  • Для многих россиян 6% от зарплаты является довольно ощутимой суммой, которую они не смогут уплачивать в виде дополнительных взносов.
  • Многие граждане могут воспринять такие отчисления как новый налог.
  • Многие не доверяют таким проектам, так как за последние 15 лет пенсионная система реформируется уже в третий раз, а схожая по принципу накопительная пенсионная система, которая была принята в 2002 году, едва проработала 10 лет и была заморожена Правительством из-за бюджетного дефицита в условиях экономического кризиса.
  • Перераспределение уже накопленных средств. Так как проект ИПК полностью отменит существующую накопительную систему, необходимо будет решить, как поступить с уже имеющимися пенсионными накоплениями. Рассматривается следующий вариант:
    • Если накопления находились в НПФ, то они автоматически будут переведены в систему ИПК.
    • Если средства находились в ПФР, то они будут переведены в пенсионные баллы и направлены на формирование страховой части пенсии.

      Система индивидуального пенсионного капитала в 2020 году

      Передовые новшества формирования пенсионных сбережений довольно давно обсуждаются в России. Возникла необходимость выработать метод, позволяющий формировать индивидуальный пенсионный капитал.

      Новая концепция и ее суть

      Потребность в формировании системы индивидуального пенсионного капитала обусловлена такими факторами:

      • ориентация на модернизацию и автоматизацию промышленных производств, что приводит к резкому снижению рабочих мест для пожилых и ограниченно трудоспособных граждан;
      • трудности сбора достаточного количества денег, чтобы обеспечить достойный уровень жизни пенсионерам;
      • граждане сами проявляют интерес к формированию защищенного индивидуального бюджета будущего;
      • уровень материального обеспечения в престарелом возрасте постоянно снижается.

      В настоящее время действует система обязательного пенсионного страхования (ОПС). За тружеников взносы платит работодатель. После достижения возраста, определенного законодательством, люди начинают получать небольшое пособие из Пенсионного фонда РФ (ПФР). Такой механизм обеспечения старости имеет серьезные недостатки:

      Условия формирования концепции новой системы

      Кризис ныне действующего метода работы с пенсионными накоплениями и выплатами ярко обозначился к 2014 году. Страна оказалась в критической ситуации, вызванной политической ситуацией в мире. Война санкций и контрсанкций негативно сказалась на деятельности ПФР . Она зависит от экономики страны, в которой только в начале 2017 году обозначился шанс на выход из длительного кризиса.

      Во властных кругах высказывались различные предложения по изменению пенсионного законодательства. Основные предложения связаны:

      • с увеличением возраста ухода на отдых;
      • с вводом в практику механизмов формирования накопительной составляющей пособия для нетрудоспособных.

      По расчетам правительственных структур, пенсионные накопления граждан могли бы облегчить деятельность ПФР , сняв с него часть нагрузки. Однако неэффективность экономики не позволила реализовать данный план на практике:

      1. Мероприятия по формированию накопительной составляющей не проводятся с 2014 года.
      2. Заморозка их продлена до 2020 года.

      Вам нужна консультация эксперта по этому вопросу? Опишите вашу проблему и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

      Суть концепции пенсионного капитала граждан

      Проблемы в обороте средств ПФР предлагается решить следующими методами:

      1. Все деньги плательщиков взносов (22% от начислений) использовать на финансирование пенсий граждан. То есть не выделять 6 накопительных процентов в общем бюджете фонда.
      2. Формирование пенсионного капитала производить путем заключения плательщиками добровольных договоров с частными организациями (неправительственными пенсионными фондами — НПФ), занимающимися аккумулированием средств на индивидуальных счетах.
      3. Стимулировать переход на новую систему путем предоставления льготных условий плательщикам:
        • труженикам;
        • работодателям.
      4. Мероприятия вводить в действие постепенно, то есть с выделением переходного периода на адаптацию к новой концепции всех субъектов экономики страны.
      5. Предоставить возможность будущим получателям пенсий выбрать комфортную систему. С этой целью:
      6. Разработать новые базовые условия для граждан, отказавшихся от формирования ИПК в части размера платежа, схемы его получения после ухода на отдых.

      Внимание! Концепция предполагает переложить ответственность за свою старость на гражданина, сняв ее с государства.

      Условия участия в образовании ИПК

      Наиболее спорным вопросом новой концепции является автоматическое подключение плательщиков к системе формирования ИПК . Если гражданин не откажется от такого мероприятия, то бухгалтерия начнет взыскивать с его зарплаты взнос в НПФ .

      Основные условия образования ИПК :

      • по умолчанию (без заявления труженика) его первая ставка будет 0%;
      • пока продолжится переходный период люди смогут самостоятельно определить долю отчислений (этот параметр неограничен);
      • автоматически повышение ставки будет проводиться с годовым шагом в 1% пока не достигнет 6% (если не заявлено иное);
      • работнику предоставляется возможность заявить об отсрочке уплат (каникулы) на срок до пяти лет с инициативным продлением до конца трудовой деятельности.

      Внимание! Предполагается введение правила регулирования работником процента отчислений в любую сторону.

      Как отразится участие в системе ИПК на тружениках

      Новая концепция основана на принципе добровольности подключения к ее работе. Гражданам придется выбирать самостоятельно, к какой из систем пенсионных накоплений примкнуть, или отказаться от всех. При этом важна будет личная инициатива.

      Труженики, ее не проявившие, будут автоматически подключены к отчислениям в общем порядке. При этом первое время они не ощутят снижения доходов, так как взнос составит 0%. Но в последующем его доведут до 6%, что скажется на зарплате.

      Внимание! Центробанк обдумывает, до какого уровня повысить взнос в дальнейшем. Пока в информационном поле фигурирует показатель в 12%.

      Сроки начала работы программы ИПК

      К маю 2017 года планировалось полностью снять разногласия, мешающие принятию нового закона. Однако по настоящее время включительно окончательное решение так и не принято. Ключевыми разногласиями в настоящее время являются:

      О правиле досрочной выдачи пенсионных накоплений

      В проекте нормативного акта, регулирующего условия работы системы ИПК , заложены широкие условия его получения вкладчиками. Накопления предлагается получать:

      1. После оформления обычной страховой пенсии. Причем сделать это можно позже установленного законодательством предельного возраста.
      2. Досрочно в случае наличия оправдывающих такое решение обстоятельств.

      Каждый из способов предполагает различные варианты реализации на практике, призванные удовлетворить потребности граждан. Владельцу ИПК предоставляется выбор варианта на его усмотрение. Первый способ предполагает:

      • ежемесячный платеж в равном объеме до полного исчерпания аккумулированных средств;
      • срочная выплата;
      • платежи, учитывающие уровень инфляции;
      • вывод остатков денег по требованию.

      Важно! Выбор вариантов использования денег ИПК ставится в зависимость от накопленной суммы. Чем она больше, тем шире перспективы.

      При необходимости досрочного использования капитала предлагается действовать по таким правилам:

      1. Вывести и использовать деньги в срок равный пяти годам до даты достижения пенсионного возраста, причем:
        • в кризисной ситуации позволено снять до 20% накоплений;
        • в исключительных случаях (тяжкое заболевание, к примеру) можно использовать всю сумму;
      2. Деньги, снятые не на регулярное пенсионное обеспечение, будут облагаться налогами.

      Скачать для просмотра и печати:

      Налоговые послабления в новой концепции

      Стимулировать тружеников и работодателей к переходу на иные принципы формирования пенсионных капиталов предполагается путем предоставления налоговых преференций разного уровня. А именно:

      На практике последнее предложение планируется реализовать следующим образом:

      В чем отличие новой концепции от действующей

      Принципиальная разница предлагаемой обществу системы отныне реализуемой состоит в привлечении граждан к образованию ИПК . То есть каждый станет вкладывать свои деньги в старость.

      Кроме этого, существует еще ряд моментов, отличающих концепцию от старой системы. А именно:

      Однако есть несколько моментов, не вызывающих оптимизма. К недостаткам новой концепции относят необходимость:

      Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

      Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

      Последние изменения

      Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

      Добавляйте сайт в закладки и подписывайтесь на наши обновления!

      ИПК пенсия — что значит и как расчитывается

      Начиная с 1990-х годов в нашей стране, одна за другой, происходят пенсионные реформы. Каждая из них вносит различные коррективы в порядок начисления пенсионных выплат. ФЗ №27 от 1996г. установил понятие «страховой стаж», а тремя годами позже ФЗ №165 внёс коррективы в это понятие. С 2002 года страховой стаж практически полностью заменяет существовавший до этого трудовой стаж. А в 2013г. принят ФЗ №400, «О страховых пенсиях», с которым в жизнь всех трудящихся вошло ещё одно нововведение — страховой пенсионный балл, или, официально, индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК).

      Что такое ИПК?

      Со вступлением в 2015г. в действие ФЗ №400, вводится новая формула подсчёта страхового стажа. Отныне главной единицей измерения стажа становятся не годы, отданные трудовой деятельности, и не денежная сумма, перечисленная в виде взносов в ПФР, а некая абстрактная единица — пенсионный балл. Большинство пенсионеров, и без того запутанных и сбитых с толку многочисленными реформаторскими нововведениями предыдущих лет, и по истечении 4 лет не могут понять — что такое пенсионные баллы, и как они начисляются?

      Как соотносятся пенсионный порог и пенсионные баллы?

      Новое пенсионное законодательство с 2015 года поставило новое условие для получения страховой пенсии. Трудящемуся гражданину, чтобы претендовать на страховую пенсию, требуется не просто достичь пенсионного возраста, но и иметь в своём активе определённое количество баллов индивидуального коэффициента.

      На момент введения данного порядка, пенсионеры должен был заработать не менее 6,6 ИПК. С каждым годом этот размер увеличивается вместе с пенсионным возрастом, и в текущем, 2020 г. этот показатель составил 16,2 балла. Закончиться его рост должен в 2025 году, когда пенсионный возраст достигнет для мужчин 65, а для женщин — 60 лет. К этому времени требуемый минимальный размер ИПК составит 30 баллов.

      Как видим, в пенсионных расчетах фигурирует два понятия:

      1. Пенсионный возраст.
      2. Пенсионные баллы.

      Рассмотрим, как влияют они на порядок начисления пенсионных выплат. Пенсионный возраст устанавливается для всех рабочих и служащих в качестве определённого порога, по достижении которого он вправе оставить работу и уйти на покой. При этом ему гарантированно начисляется пенсия по старости, равная сегодня среднероссийскому прожиточному минимуму, то есть, немногим больше 11 тыс. рублей.

      По достижении человеком возраста ухода на пенсию, он кроме пенсии по старости, имеет право на начисление страховой пенсии. Она является солидной прибавкой к минимальной пенсионной выплате по старости. Величина этой страховой пенсии напрямую зависит от ИПК — количества страховых баллов, заработанных гражданином за время трудовой деятельности.

      Порядок исчисления количества ИПК

      Начисление балов производится сотрудниками ПФР, и зависит от целого ряда факторов. Прежде всего, на количество накопленных баллов ИПК влияет, какой тип накоплений выбран гражданином. Если он выбирает исключительно страховой вид пенсии, то максимальное количество баллов, которое ему может начисляться в 2025г., составит 10.

      В 2020 году, пока процесс повышения минимального количества ИПК не завершён, работающему человеку в год может начисляться не более 8,6 балла.

      При выборе будущим пенсионером комбинированного варианта, сочетающего и страховую, и накопительную пенсию, максимальное количество баллов снижается до 6,25. Это связано с тем, что более четверти выплачиваемых в фонд ПФР взносов шло в накопительную часть.

      Заморожены накопительные отчисления были в 2014г., и с тех пор этот мораторий ежегодно продлевается. В 2018г. президент подписал указ о новом продлении моратория до 2020г.

      Правда, у потенциального пенсионера есть возможность значительно увеличить количество заработанных баллов при добровольной отсрочке выхода на пенсию. Чем дольше гражданин продолжает работать, и не обращается за назначением социальной пенсии, тем больше ему начисляется бонусных баллов. Например, человек обратился за страховой пенсией лишь спустя 5 лет по достижении им необходимого возраста, то количество начисленных ему баллов ИПК автоматически увеличивается на 45%.

      Имеет индивидуальный пенсионный балл и денежное исчисление. На 2020 год один балл «стоит» 87,24 руб., и его стоимость растёт с каждым годом. Повышение цены ИПК производится для компенсации обесценивания национальной валюты в результате инфляции.

      Величина ИПК

      Первоначально установленный в 2015г. минимальный порог ИПК с каждым годом растёт. Если первоначально он составлял 6,6, то в настоящее время повысился до 16,2. С помощью приведённой ниже таблицы работники предпенсионного возраста могут ознакомиться, какой размер ИПК им потребуется к моменту ухода на пенсию для получения страховых пенсионных платежей.

      Какой ИПК необходим для выхода на пенсию?

      В отличие от пенсионного возраста, набранное минимальное количество ИПК ещё не является основанием для начисления страховых выплат. Если гражданин, достигший установленного ФЗ №350 возраста выхода на пенсию, вправе оформить пенсию даже при нехватке у него требуемых баллов. В этом случае ему выплачивается так называемая «пенсия по старости», равная прожиточному минимуму.

      Но если трудящийся человек набрал требуемое количество баллов, при этом ещё не достиг возраста пенсионного порога, пенсия ему начислена не будет. Поэтому размер ИПК, приведённый в таблице, имеет второстепенное значение в плане возможности выхода на пенсию. Так, в 2020г. гражданин, возрастом в 60,5 лет имеет все права оформить пенсию и уйти на отдых. Но рабочему, имеющему необходимый страховой стаж в 16,2 балла, но не достигшему 60,5 лет в предоставлении пенсии будет отказано.

      Как рассчитывается пенсия с учётом ИПК?

      Расчёт страховой пенсии сотрудниками ПФР производится по следующей формуле:

      Пс = ИПК х СПБ + ФВ

      1. Пс — размер страховой пенсии.
      2. ИПК — совокупность всех индивидуальных пенсионных баллов, заработанных гражданином за свою трудовую деятельность.
      3. СПБ — стоимость одного пенсионного балла в момент проведения вычислений.
      4. ФВ — величина фиксированной выплаты, которая назначается любому работнику, достигшему возраста ухода на пенсию.

      По данным на 1 января размер фиксированных выплат установлен в 5 334,19 руб., а стоимость одного ИПК равен 87,24 руб..

      Для наглядности разберём пример. Допустим, некий работник, выходящий на пенсию в нынешнем году, за свою трудовую жизнь смог заработать 100 баллов страхового стажа. Подставляем в вышеприведённую расчётную формулу вместо буквенных обозначений конкретные цифровые значения.

      100 баллов х 87,24 руб. + 5 334,19 руб. = 14058 рублей

      Именно такая сумма будет назначена ему к получению в качестве пенсионной выплаты. Но этот размер пенсии не является окончательным, установленным раз и навсегда. Ежегодно в стране производится индексация размера выплачиваемых пенсий на определённый процент.

      Обычно величина индексации зависит от размера инфляции за прошедший финансовый год. Работающим пенсионерам индексация не положена, но они могут рассчитывать на ежегодный перерасчёт размера пенсии, в соответствии с заработанными ими за прошедший год баллами.

      Онлайн калькулятор для расчёта пенсии по ИПК

      Для удобства расчета полагающейся пенсии в соответствии с наработанными ИПК-баллами, сотрудниками Пенсионного фонда был разработан онлайн-калькулятор. Находится он на официальном сайте ПФР, по электронному адресу http://www.pfrf.ru/eservices/calc/.

      Там же имеется подробная инструкция, как пользоваться предложенной программой для расчёта пенсии в каждом индивидуальном случае.

      Заключение

      Расчёт индивидуальных пенсионных коэффициентов и исчисление размера страховых пенсий, на первый взгляд, процедура весьма сложная. Однако, если не пожалеть времени, то любому гражданину по силам самостоятельно произвести необходимые расчеты. В крайнем случае, можно воспользоваться онлайн-калькулятором, или обратиться за содействием к работникам ПФР.

      ///Однако, если не пожалеть времени, то любому гражданину по силам самостоятельно произвести необходимые расчеты./// Прослезиться, взять берданку и идти на баррикады… А если вдруг разобраться не получится, то можно воспользоваться калькулятором на вашем сайте… Правда, вот незадача, этот(2019г.): http://www.pfrf.ru/eservices/calc/ обещает будущую пенсию аж в 18074,31 руб, а этот(2016г.): http://www.pfrf.ru/spec/newpenscalc/ — обещал 21379,98 руб. Закрадывается подозрение, что к моменту выхода на пенсию в 2029-м году, до которого всё таки надеюсь дожить, размер пенсии уменьшится такими темпами до 8000 ?… Хотя есть вариант, потерпеть ещё 5 лет без пенсии, и тогда в 70 лет количество ///баллов ИПК автоматически увеличивается на 45%.///, но видимо в этом случае есть вероятность, что размер пенсии вообще в минус уйдёт…? P.S: Вариант заполнения форм ваших калькуляторов: Пол муж Год рождения 1964 Сколько лет Вы проходили/планируете проходить военную службу по призыву? 2 0 0 летмес.дней Сколько детей Вы планируете иметь? (с учётом уже имеющихся) 0 Сколько лет Вы планируете осуществлять уход за каждым из детей? (с учётом уже имеющихся) 0 Сколько лет Вы предполагаете ухаживать за нетрудоспособными гражданами: инвалидами 1 группы, ребёнком-инвалидом, гражданином, достигшим возраста 80 лет и при этом не работать? (с учётом уже имеющихся периодов ухода за нетрудоспособными гражданами) 0 Сколько лет после возникновения права на страховую пенсию Вы готовы не обращаться за её назначением? 0 Вы планируете работать Наёмным работником Ваш предполагаемый стаж в качестве наёмного работника 39 Ваша официальная зарплата (рублей в месяц, в ценах 2019-го года до вычета НДФЛ) 35000

      вышла на пенсию в 2010 году ИПК-3 стаж-0
      как расчитывается ИПК для старых пенсионеров работала с 1978 года по 2018 год
      двое детей

      Здравствуйте! Вышел на пенсию в 2017 г. Сейчас на сайте вижу свой ИПК равным 3,0. Стаж -0. Как мой ИПК рассчитывался?

      стаж на 1июля 2019 года 43года 11 месяцев 20 дней ИПК-158.349 .Отправил запрос по электронке в пенсионный фонд Москвы получил ответ о расмотрении установления пенсии через три месяца. Правомерно ли действия пфр запрос отправлял 26-06 2019

      Добрый день.У меня стаж 19 лет,ИПК 28,4.Это нормально?

      Если бы вы пошли на пенсию в этом году, ваша пенсия была бы 28,4*87,24
      5334=7811 руб примерно,

      Индивидуальный пенсионный капитал

      Содержание статьи:

      Система добровольных отчислений

      Одной из последних новостей в сфере пенсионного обеспечения граждан РФ является внедрение новой концепции. Она получила название индивидуальный пенсионный капитал (ИПК). Суть программы:

      1. Замена обязательных накопительных взносов в пенсионный фонд (ПФР) на добровольные – в НПФ (негосударственный фонд).
      2. Стимуляция работающих граждан самостоятельно копить на пенсию.
      3. Отмена компетентных полномочий у государственных органов и передача их негосударственным финансовым структурам.

      ИПК должна заменить накопительную систему, формирование накоплений которой с 2014 заморожено. Все отчисления откладываются на страховую часть пенсии, и при оформлении выплат переводятся в индивидуальный коэффициент или баллы.

      Система индивидуального пенсионного капитала находится на стадии разработки законопроекта. Концепция обсуждалась на российском пенсионном конгрессе Моисеевым А. (замминистром финансов), Швецовым С. (зампредом ЦБ) и Топилиным М. (министром труда и соцзащиты).

      Внимание! Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться с юристом по телефонам: +7 (499) 553-09-05 в Москве, +7 (812) 448-61-02 в Санкт-Петербурге, +7 (800) 550-38-47 по все России. Звонки принимаются круглосуточно. Позвоните и решите свою проблему прямо сейчас. Это быстро и удобно!

      Руководитель Минфина Силуанов А. заявил о внедрении ИПК в пенсионную систему с 2018 года. При этом предполагается использование переходного периода сроком до 5 лет. В этот период граждане должны определиться, в какой фонд они будут перечислять сбережения, выбрать предпочтительный НПФ и определиться с процентной ставкой пенсионных отчислений.

      Участие в системе ИПК

      Использование новой возможности по предложению чиновников будет происходить на добровольной основе. При этом вхождение в проект осуществляется автоматически. Гражданам – противникам реформы для отказа от участия нужно подать соответствующее заявление.

      С момента, когда ИПК начнет действовать, по умолчанию будет установлена процентная ставка отчислений – 0%. То есть, если участник не определился с количеством взносов, первый год он от них будет освобожден. В дальнейшем указанная процентная ставка будет повышаться по единице каждый календарный период (год) до достижения показателя – 6%.

      По словам зампреда ЦБ указанная номинальная ставка не должна быть ощутима для населения и поэтому актуально в дальнейшем ее увеличить до 12%. При этом следует учесть финансовые возможности регионов и установленный там средний уровень зарплаты граждан.

      Для участников системы предложена возможность взять пенсионные каникулы – время освобождения от взносов в новую систему. Максимальный срок каникул – 5 лет.

      Для участия в программе не нужно подавать заявления. Вход в систему произойдет автоматически. Если гражданин против накоплений в добровольном порядке, ему нужно подать заявления об отказе от участия. Против такой концепции выступил Топилин, заявив, что заявку нужно формировать для входа в проект, но не наоборот.

      Выплата накопленных средств

      В случае участия в программе накопленные сбережения будут предоставляться гражданам пожизненно после оформления пенсии (или до момента исчерпания финансов). Отложенные денежные средства будут разделены на равные платежи на определенный законодательством срок дожития (предполагается осуществлять выплаты пожизненно).

      В 2018 граждане могут оформить пенсию по достижении 60 (мужчины) и 55 лет (женщины). Но уже с 1 января 2019 года пенсионный возраст начнет повышаться каждый год на один год. Этапы реформы увеличения пенсионного возраста продлятся 10 лет для мужчин и 16 лет для женщин. В конечном итоге мужчины будут выходить на пенсию в 65 лет, а женщины в 63 года. По официальной информации средний срок жизни пенсионера составляет 16 и 20.5 лет для мужчин и женщин соответственно. То есть, указанный срок является временным отрезком, который предположительно проживет гражданин после получения права на пенсию.

      Согласно нововведениям полноправным владельцем счета является сам вкладчик. Он может получить средства наличными в момент отказа от ИПК или при возникновении некоторых жизненных ситуаций:

      • потеря источника существования;
      • наличие тяжелой болезни у самого гражданина или членов его семьи;
      • уплата долговых обязательств.

      При снятии средств на указанные цели, они подлежат налогообложению.

      Преимущества и недостатки

      Рассматриваемая пенсионная реформа не лишена плюсов и минусов. Значимые особенности внедряемой программы:

      1. Система гарантирует только номинал отложенных средств. То есть, сколько фактически накоплено денег, столько претендент их получит после ухода на пенсию. Общая сумма разделяется на равные платежи в течение срока дожития пенсионера.
      2. Для участников программы предусмотрены налоговые льготы в сфере уплаты НДФЛ. Гражданин, откладывающий средства в ИПК получит возможность осуществить вычет из налоговой базы своих доходов в размере не более 6%.
      3. Уступки работодателям, если они привлекли в систему своих сотрудников. Скидка действует при налогообложении и зависит от суммы фактических взносов работников такого предпринимателя.
      4. Формирование вкладов ИПК будет происходить в НПФ, но не все негосударственные фонды смогут участвовать в программе. Как указано в концепции программы, НПФ должен гарантировать выплаты средств до момента исчерпания их на именном счете или пожизненно. Минимальный срок выплаты – 5 лет.
      5. Система наиболее подходит для обеспеченных людей, чей заработок позволяет осуществлять накопительные взносы в ИПК в крупных размерах.

      Заключение

      Разрабатывается новая пенсионная система индивидуального пенсионного капитала, которая должна заменить накопительную пенсию и в дальнейшем вобрать в себя страховую. Основные выводы:

      1. Участие в ИПК будет происходить на добровольной основе. Фактически – на добровольно-принудительной.
      2. Включение в состав участников осуществляется автоматически.
      3. При отказе от участия нужно подать заявление.
      4. Предположительный процент взносов – 6%, но возможен их рост до 12%.
      5. При выходе сохраняется право вновь стать участником.
      6. При отказе от системы накопленные сбережения должны отдаваться на руки вкладчику.
      7. Накопления средств происходит в НПФ.
      8. Срок выплат: пожизненно или до исчерпания накопленных средств в зависимости от условий договора с пенсионным фондом.
      9. Минимальный период платежей – 5 лет.
      10. Участник системы может взять каникулы от уплаты взносов до 5 лет.
      11. Внедряемая система наиболее выгодна обеспеченным людям и отчасти, гражданам женского пола.

      Наиболее популярный вопрос и ответ на него по ИПК

      Вопрос: Здравствуйте. Меня зовут Алексей. Недавно узнал о реформе пенсионной системы в области добровольных накоплений и то, что она будет заменой накопительной части. Что будет с моими накоплениями, которые я перечисляла на накопительную пенсию?

      Ответ: Здравствуйте, Алексей. Отчисления, направленные на накопительный сегмент изменениям не подвергнутся. Вы по-прежнему будете иметь право на получение дополнительных средств после выхода на пенсию. Они исчисляются исходя из установленного срока дожития, равного 240 месяцам. При объеме накоплений менее 5% от основной – Вы их получите единовременно.

      Однако существует предложение о переводе накопленных средств в новую систему. Но окончательного решения пока не принято.

      Россиянам предложат альтернативную пенсию

      Центробанк и Минфин разработали замену государственной накопительной системе: добровольные взносы работника с соплатежом работодателя и участием бюджета.

      Новая концепция «индивидуального пенсионного капитала» (ИПК) призвана заменить накопительные взносы в действующей системе обязательного пенсионного страхования. Формирование пенсионных накоплений в нынешнем формате не возобновится, объявил министр финансов Антон Силуанов на Финансовом форуме Минфина: «В этом и следующем году мы вместе с ЦБ будем прорабатывать и обсуждать новую добровольную систему накоплений для граждан». Без накопительного элемента обеспечить людям достойную пенсию будет сложно, сказала председатель ЦБ Эльвира Набиуллина.

      Предполагается, что новая система может начать работу не ранее 2019 г. Этой осенью после обсуждения с экспертным сообществом концепция новой накопительной системы будет направлена в правительство, сообщил зампред ЦБ Владимир Чистюхин. На Финансовом форуме Минфин впервые устроил публичное обсуждение новой системы, посвятив ей отдельную сессию.

      Бюджет может забрать часть денег у работающих пенсионеров

      Система капитала

      Государственная пенсия останется полностью солидарной: весь уплачиваемый работодателем в ПФР пенсионный взнос – сейчас 22% от зарплат – направится в распределительную систему. Взносы в ИПК будут взиматься с зарплаты самого работника.

      Всех граждан к системе ИПК подключат автоматически, по умолчанию установив размер взноса в 0%. В течение переходного периода (предположительно двухлетнего) работник может сам определить размер своего взноса, этот размер не ограничен. У тех, кто не определится сам, взнос начнет автоматически повышаться на 1 п. п. в год, пока не достигнет 6%. При этом работник может в любой момент приостановить уплату – в системе ИПК есть понятие «каникул» продолжительностью до пяти лет. Однако «каникулы» можно продлевать при желании всю жизнь. Можно периодически менять и сам размер взноса – как увеличивать, так и уменьшать.

      За уплату взносов в ИПК работники получат налоговую льготу – вычет по НДФЛ, но ограниченного размера: до 6% от заработка. Работодатель тоже получит льготу, сэкономив на взносах в социальные фонды. В одном из вариантов системы ИПК предполагалось, что на сумму уплаченного работником накопительного взноса уменьшится база для начисления взносов в ПФР и половину сэкономленного работодатель перечислит в ИПК работника в качестве соплатежа. Например, при взносе в ИПК в 6% НДФЛ не будет взиматься с каждых 6 руб. из 100 руб., а работодатель будет уплачивать страховые социальные взносы с 94 руб. из 100.

      Однако с размером льготы для работодателя Минфин пока не определился, говорит Моисеев, и это будет «однозначно меньше 6%». Минфину бы хотелось, чтобы у работодателя тоже была какая-то мотивация поддержать накопления, пояснил он. Но такая льгота ведет к сокращению поступлений в ПФР. Социальный блок на это никогда не пойдет, уверен руководитель аппарата Счетной палаты Юрий Воронин – бывший замминистра соцразвития, курировавший пенсионную систему: «В льготе для работодателя вообще нет смысла – он-то тут при чем? Льгота должна быть для работника». Работодателя тоже нужно заинтересовать, но вопрос льготы, возможно, нужно проработать, согласился первый зампред ЦБ Владимир Чистюхин.

      Средства ИПК будут собственностью граждан. «Взносы идут из дохода самого гражданина при его полном волеизъявлении, и взаимоотношения у него возникают только с НПФ – в этом смысле система ничем не отличается от банковского вклада: гражданин вложил средства – гражданин вправе требовать, чтобы они были возвращены», – сравнил Чистюхин. На ИПК будет перенесена нынешняя система гарантирования накоплений. Наряду с налоговой льготой это станет еще одним стимулом для накоплений, считает Чистюхин.

      Граждане смогут забрать накопленное досрочно: до 20% – за пять лет до выхода на пенсию и до 100% – в любой момент при определенных случаях, например если возникнут проблемы со здоровьем, в том числе у родственников, и понадобятся средства на лечение.

      Минфин и ЦБ разрабатывают новую схему накопительной пенсионной системы

      Куда деть накопленное

      Спорный момент – что делать с уже накопленным. Из новой системы накоплений исключаются ПФР и управляющие компании. Поэтому все нынешние накопления граждан перейдут в их ИПК автоматически в том случае, если сейчас этими средствами управляют НПФ. Накопления, находящиеся в ВЭБе или частных УК, т. е. под управлением ПФР, спустя два переходных года будут аннулированы и конвертированы в пенсионные баллы страховой части будущей пенсии гражданина, если он за эти два года не заявит о своем желании участвовать в системе ИПК (если заявит – накопленное переведут в выбранный им НПФ), рассказал, представляя концепцию, Моисеев. Такая опция необходима для симметрии, объяснил он: если есть автоматический перевод накоплений в ИПК, то должен быть и их автоматический перевод в страховую часть.

      Но это несправедливо по отношению к тем из граждан, кто сознательно выбирал ВЭБ или частные УК, а также и к нынешним «молчунам» и гражданам старше 1967 г. р., которым с 2004 г. накопительные взносы отменили, заметил Воронин: «Например, я когда-то выбрал частную УК, потом меня исключили из этой системы, но мои деньги там продолжают находиться. Я не хотел бы, чтобы эти накопления были переведены в баллы – я хотел бы получить их в виде единовременной суммы при выходе на пенсию. Почему меня этой опции лишают?» Экс-министр финансов Алексей Кудрин тоже считает, что вопрос о конвертации уже накопленного в баллы требуется серьезно продумать. Цель же такой опции вполне понятна, сказал он: в пенсионной системе дефицит, и этими средствами его частично закроют. Но новость о том, что накопления «молчунов» будут переведены в баллы, может вызвать новую волну перехода граждан в НПФ, предвидит президент НАПФ Константин Угрюмов.

      «Взять и все бухнуть в баллы тоже неправильно, поэтому Воронин, может быть, и прав», – согласился после дискуссии Моисеев. «Будем обсуждать это с социальным блоком, потому что он всегда говорит, что не должно быть преференций для выбора одной или другой системы», – добавил он. Перевести накопления в НПФ из частных УК по итогам обсуждения на форуме Минфин и ЦБ уже почти согласились. Но перевод средств в НПФ из ВЭБа – а это почти половина всех пенсионных накоплений – приведет к необходимости продажи госбумаг. В них размещено порядка 40% пенсионных накоплений, находящихся под управлением ВЭБа. Продажа может быть растянута во времени, а может быть, ВЭБ и останется в новой накопительной системе, предположил Моисеев: «Просто это вопрос, который трудно было решить в рамках узкого обсуждения между ЦБ и Минфином».

      Остается нерешенным и вопрос, кто будет администрировать взносы в ИПК. ПФР попросил не рассматривать его в этой роли, сказал Моисеев. Вариант Минфина, в котором он не уверен, – создание центрального администратора, однако расходы на его содержание придется оплачивать самим будущим пенсионерам. Еще один вариант – возложить эту функцию на ФНС.

      По итогам 2015 г. накопления в НПФ держат 31 млн граждан, это почти половина экономически активного населения страны и более половины всех застрахованных (людей 1967 г. р. и моложе). Всего накопительные счета есть у 81 млн человек. К концу I квартала 2016 г. НПФ впервые обошли ВЭБ по объему накоплений – он достиг 2 трлн руб. против 1,8 трлн руб. у ВЭБа. В частных УК находятся накопления 0,5 млн граждан общим объемом 39 млрд руб.

      Средний накопительный счет в НПФ, по расчетам «Пенсионных и актуарных консультаций», в 2015 г. составил 63 000 руб., в частных УК – 81 000 руб., в ВЭБе – 36 000 руб.

      Долгожданная безнадежная пенсия

      Неправильная развилка

      Реформа пенсионных накоплений полностью избавляет их от последствий «родовой травмы» – в составе государственной пенсионной системы накопительная часть была изначально обречена, поскольку являлась заложником проблем распределительной части, заключает Воронин. ИПК все расставляет на свои места, одобряет он: «Огромное преимущество в том, что пенсионные накопления наконец-то будут формироваться не из взносов работодателей, которых не хватает на пенсионную систему. Накопления во всем мире формируются не из денег работодателей, а из денег граждан».

      Последние три года пенсионные накопления россиян не пополняются из-за нехватки бюджетных доходов. Накопительный взнос – 6 п. п. из уплачиваемых работодателем в ПФР 22% – не мог расходоваться на выплату текущих пенсий, нехватку Пенсионному фонду восполнял федеральный бюджет. С 2014 г. все 22% взноса поступают в солидарную часть пенсий, сэкономив бюджету около 1 трлн руб. Проектировки бюджета на 2017-2019 гг. не предусматривают размораживания накопительных взносов и соответствующего трансферта ПФР.

      Но идею ИПК поддерживают не все. Против – Минэкономразвития: оно настаивает на сохранении накопительной системы в ее нынешнем виде и предлагает с 2017 г. постепенно отменять мораторий на накопительные взносы, начав со взноса в 1%, рассказал замминистра Олег Фомичев. По его словам, министерство предложит это Минфину, пока еще готовится бюджет на 2017-2019 гг. Предлагаемый ЦБ и Минфином ИПК – не альтернатива нынешней накопительной системе, считает он: во-первых, это нагрузка на зарплаты, во-вторых – добровольность не сможет обеспечить сколько-нибудь значимого охвата населения, пример чему система НПО (корпоративных и личных пенсионных планов), число участников которой в последние годы застыло на отметке около 6 млн.

      Такая развилка – либо ИПК, либо отказ от накопительной системы – неправильная, убежден и глава АНПФ Сергей Беляков. Граждане копить не станут, считает он. Во-первых, у них мало денег: возможность откладывать возникает при заработке от 50 000 руб., а средний по стране – чуть выше 30 000 руб. Нельзя заставить нести деньги, которых нет, говорит Беляков. Во-вторых, даже если деньги у людей и были бы, то их будет сложно убедить, что копить с помощью ИПК лучше, чем, например, просто на депозитах, полагает Беляков: «Историческая память говорит, что это сомнительное предложение – доверять деньги государству, которое дискредитирует здесь и сейчас институт профессиональных участников пенсионного рынка и пенсионную систему в принципе». Люди ничего от государства не ждут и не верят ему, считает он. Необходимо сохранить существующую накопительную систему и отменить мораторий, согласен он с Фомичевым. И упрекает Минфин за «измену»: «Оказывается, у нас оппоненты не только социальный блок, как мы считали. Если бы я был Минфином, то внес бы в проектировках бюджета трансферт [на компенсацию ПФР выпадающих доходов от накопительных взносов] и отстаивал бы его».

      Индивидуальный пенсионный капитал
      или
      Гарантированный пенсионный продукт

      Правительство окончательно отказалось от намерений реформирования пнсионной системы по такой схеме. Разработан и ожидает внедрения в 2021 году план другой реформы – ГПП (Гарантированного пенсионного плана). В настоящее время проводится всенародное обсуждение опубликованного законопректа с его положениями.

      ЦБ России не видит готовности к внедрению в стране новой модели накопительной пенсии – ИПК, а Минфин уже разработал другой план реформирования пенсионной системы, и скоро новый законопроект будет представлен к обсуждению. В то же время, пока не совсем ясно, чем новая система, для которой придумали предварительное название “Гарантированный пенсионный продукт”, будет отличаться от ИПК, – ведь ее главное положение “исключительно добровольный порядок присоединения граждан к системе накоплений” не противоречит положениям отвергаемого плана. То же самое можно сказать и о других уже объявленных положениях “Гарантированного пенсионного продукта”:

      — Гарантирование сохранности долгосрочных пенсионных накоплений граждан со стороны государства;

      — Регистрация накопительных счетов граждан центральным администратором;

      — Налоговые льготы для бизнеса и налоговые вычеты для граждан.

      Moneyinformer будет следить за последними новостями по этой важной теме.

      Аббревиатура ИПК, в настоящее время в большей степени относится к понятию “Индивидуальный пенсионный коэффициент”, но в скором времени, вероятно, будет в массовом употреблении означать уже другое – “Индивидуальный пенсионный капитал”. (Тем более, что у пенсионного коэффициента есть уже не менее часто употребляемый синоним – “пенсионные баллы”.)

      Сроки

      Государство заинтересовано, и больше того, нуждается в такой системе, как “источнике длинных денег”. Поэтому затягивать с ее введением не будут. Однако запустить ее с января 2019 года не получилось, и начало ее работы отложено на год, до января 2020.

      Из положений законопроекта:

      — Участники системы смогут рассчитывать на пожизненную пенсию через 30 лет после первого платежа.

      — Предусмотрена возможность досрочной выплаты накопленных средств в случае болезни и гарантии Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

      — Размер выплат, как и с обычной пенсией, будет срока выходя: позже установленного срока – пенсия выплаты больше.

      — Дополнительная пенсия будет индексироваться на величину инфляции.

      — Участники системы смогут пополнять свой счет разовыми дополнительными взносами, повышая величину накоплений и тем самым увеличивая ежемесячные выплаты.

      — Чтобы пенсионер начал получать выплаты, сумма на его счету должна быть не меньше пожизненной выплаты. В противном случае он получит единовременную выплату.

      — Срочная выплата вместо пожизненной допускается. Она может понадобиться, к примеру, на оплату дорогостоящего лечения. Такая выплата будет проводиться по предъявлению счета, безналичным расчетом.

      — Оставшиеся на счету средства после смерти участника системы наследуется в обычном порядке.

      — Пенсионер будет иметь возможность по желанию сменить НПФ без каких-либо финансовых потерь.

      — В случае банкротства НПФ счет участника переводится в другой НПФ, гарантийное возмещение которому выплатит АСВ.

      Плюсы и минусы

      Пока законодательно система еще не введена, и ее подробности остаются нераскрытыми, можно говорить о двух очевидных вещах:

      1. Достоинством является то, что в перспективе граждане, выходящие на пенсию, будут иметь более достойный доход.

      2. Минус в том, что фактически на трудящихся будет налагаться дополнительный налог.

      К теме достоинств и недостатков можно добавить еще следующее:

      – Сколько плательщик сумеет накопить средств, столько, фактически, он и сможет получит после ухода на пенсию. Поэтому система в меньшей степени привлекательна для граждан с низкими зарплатами и, соответственно, маленькими взносами в пенсионный капитал.

      – НПФ, в которых предполагается накапливать средства, показывают невысокие показатели доходности, часто уступая даже банковским депозитам.

      Нормы и правила – что обсуждалось и предполагалось принять

      Возможно какие-то из этих положений войдут в систему ИПК:

      – По одной из концепций подключение к программе будет основано на принципе добровольности.

      Альтернативный подход – труженики, не проявившие личную инициативу, будут подключены к отчислениям автоматически, в общем порядке.

      – Предполагается, что взносы в новую накопительную систему будут повышаться постепенно. В качестве верхней границы фигурировали значения 6% и 12% от заработной платы работника. Рассматривался и вариант регулирования самим работником процента отчислений.

      – Платежи из накоплений можно будет получать после оформления обычной страховой пенсии в виде ежемесячных платежей равной величины (определенной из установленного в нашей стране срока дожития, равного 240 месяцам) до полного исчерпания накопленных средств.

      По желанию получение “дополнительной пенсии” можно будет отложить на желаемый срок, а досрочно получить доступ к накопленным средствам можно будет получить только в особых случаях (потеря источника существования, наличие тяжелой болезни, долговые обязательства. ) В случае досрочного снятия средств, они будут облагаться налогами.

      – Средства ИПК будут аккумулироваться исключительно в неправительственных пенсионных фондах – НПФ.

      – Плательщикам – участникам системы будет предоставляться право на налоговый вычет в размере 6%.

      Важные новости

      Подключение будет добровольными

      Две важные новости о реформе с введением ИПК стали достоянием гласности с совсем небольшим временным лагом; и скорее всего они связаны одна с другой; можно даже сказать, что вторая следует из первой.

      Результаты опроса, проводимого центром изучения общественного мнения, показали, что значительное большинство россиян – почти две трети, – против дополнительных отчислений от зарплаты в негосударственный пенсионный фонд, тем более они против, чтобы эти отчисления проводились без их согласия. Зато 29% опрошенных, почти треть, заявили, что согласны делать такие отчисления. В ЦБ посчитали эти данные очень обнадеживающими, назвав их “позитивным сюрпризом”.

      А некоторое время спустя «Известия» со ссылкой на близкие к правительству источники сообщили, что президент Владимир Путин одобрил переход на систему индивидуального пенсионного капитала, – с условием, что граждане будут подключаться к ней добровольно.

      Таким образом, переход на новую систему дополнительных пенсионных отчислений, может произойти довольно скоро, хотя и не совсем по той схеме, которую Минфин изначально считал более предпочтительной.

      Что по срокам?

      Ранее от членов правительства уже поступала информация, что переход на новую накопительную пенсионную систему откладывается. Среди причин называлось желание получше провести проработку законопроекта, чтобы потом “не вносить тысячу изменений”. Главным фактором все-таки, видимо, явилось то, что, по словам главы Минфина Силуанова “очень тяжело шли пенсионные изменения”.

      О том, что “вопрос подвис”, и обсуждение законопроекта вновь откладывается на днях подтвердил заместитель министра финансов Алексей Моисеев.

      И все-таки, когда?

      Первоначально систему ИПК предполагалось запустить уже в 2019 году, впоследствии Минфин сообщал о переносе сроков на январь 2020 года. Теперь становится понятным, что ожидать новых важных изменений в системе накопительных пенсий скорее всего следует не ранее 2021 года, и с гораздо меньшей долей вероятности в середине 2020 года.

      Богатых подключат автоматически

      Запуск системы индивидуальных пенсионных накоплений намечен на январь 2020 года. Переход мог бы состоятся уже в январе 2019 года, но был отложен в связи с принятием решения о повышении пенсионного возраста. По словам главы Минфина и первого вице-премьера правительства России Антона Силуанова, законопроект о переходе на новую накопительную пенсионную систему уже давно подготовлен и может в любой момент быть внесен к обсуждению.

      Самая новая информация о его будущих положениях:

      – Автоматически подключать к новой системе будут только граждан с высокими зарплатами. В настоящий момент времени в качестве “порога” рассматривается заработная плата в размере в 85 тыс. рублей в месяц.

      Граждане с более низкими зарплатами для включения в систему должны будут подать соответствующее заявление.
      Высокооплачиваемые граждане, наоборот, будут иметь возможность выйти из системы, подав заявление об этом. При этом им будет дан достаточно продолжительный срок, чтобы оформить отказ.

      – Запуск накопительной системы произойдет в январе 2020 года.

      Система ИПК
      создается для стимулирования и развития пенсионных накоплений россиян. Ее суть в том, что граждане будут самостоятельно заботиться о достойной пенсии, не рассчитывая лишь на государственное пенсионное обеспечения. На начальном этапе отчисления от зарплаты граждан в эту систему предполагаются небольшими, с течением времени они могут увеличатся.

      Повышение пенсионного возраста и введение данной системы составляют основную суть пенсионной реформы на ближайшие годы.

      MoneyInformer в социальных сетях

      Читайте также:  Компенсация вкладов Сбербанка в 2020 году продолжается (до 1991,1992,1993 и другие)
  • Ссылка на основную публикацию